А.А.Данц, заместитель мэра - директор департамента финансов мэрии города Ярославля

      Поступление по основному доходному источнику – НДФЛ – прогнозируется со снижением  на 13 % (- 540 млн.руб.) в результате сокращения объемов производства и численности работающих. 

     Земельный налог поступит с ростом к прошлому году на 20% (+ 120 млн.руб.),  единый налог на вмененный доход – на 3% (+ 8 млн.руб.), налог на имущество физических лиц - с ростом  в 1,6 раза (+ 50 млн.руб.).

     Доходы от приватизации муниципального имущества и продажи права на заключение договоров аренды земли уменьшатся по сравнению с 2008 годом в 4 раза (-1200 млн.руб.) в связи со снижением покупательской активности на данные объекты.

     В течение года проведено 3 секвестра на общую сумму 2,8 млрд.руб.

  - составлялись графики проведения работы по подготовке объектов недвижимости и пакетов акций к продаже,

- проводилась работа по замене объектов, не пользующихся спросом

 - организовано информационное сопровождение и реклама продаваемых объектов недвижимости на сайте мэрии и департамента финансов.

В результате принятых мер:

- проданы акции на сумму 470 млн.руб. (94% к плану года),

- во 2-м полугодии 2009 года (по сравнению с первым п/г) в 2 раза увеличилось поступление средств  от приватизации (1 п/г – 125 млн.руб., 2п/г – 255 млн.руб., в целом по году – 380 млн.руб.- 53% к плану года).

2. В целях сокращения задолженности по платежам в городской бюджет:

     - принимались меры по погашению взаимной задолженности между организациями и городским бюджетом путем применения «револьверной» схемы взаиморасчетов.

В результате применения данной схемы в городской бюджет привлечено более 31 млн.руб.,

 - проводилась работа с арендаторами по обеспечению полноты поступления арендных платежей в бюджет города.

В результате  арендаторами-должниками были представлены графики погашения задолженности и гарантийные письма. Дополнительные поступления просроченной задолженности составили  27 млн.руб.

3. Принимались меры по увеличению собираемости административных штрафов за нарушение правил дорожного движения:

- городским отделом ГИБДД совместно с представителями службы судебных приставов увеличено количество рейдов по взысканию штрафов,

- организовано взыскание штрафов по месту регистрации транспортных средств и прохождения техосмотра.

   В результате собираемость штрафов за нарушение правил дорожного движения во 2-м полугодии увеличилась по сравнению с первым  на 6%  (+ 2 млн.руб.).

4. В результате работы комиссии по ликвидации задолженности юридических лиц по платежам перед бюджетом города (созданной при мэрии города) дополнительно в бюджет города привлечено просроченной задолженности около 20 млн.руб.

  5. В результате контрольной работы налоговых инспекций г.Ярославля в бюджет города дополнительно поступило порядка 40 млн.руб

  6. В результате работы межведомственных комиссий по легализации «теневой» заработной платы (созданных в налоговых инспекциях города) 50% рассмотренных  организаций и индивидуальных предпринимателей приняли решение о повышении заработной платы (рассмотрено 290, повысили зарплату 140).

    7. В результате работы областной комиссии по вопросам обеспечения своевременной выплаты заработной платы (созданной при Губернаторе ЯО) к концу года задолженность по выплате заработной платы по организациям города сократилась почти в 2 раза (на 01.04.2009 – 60 млн.руб., на 01.12.2009 – 32 млн.руб.).

В условиях финансового кризиса очень сложно формировать трехлетний бюджет, низкое качество планирования расходов на плановый период.

Необходимо было при внесении изменений в БК предусматривать не только для федерального бюджета, но и для субъектов и МО, утверждение на плановый период только основных параметров бюджета.

Финансирование малокомплектных школ, по которым образовательный стандарт не покрывает в полном объеме расходы.

- сокращение расходов по учреждениям;

        - в целях удовлетворения потребности в детских дошкольных учреждениях в условиях недостатка финансовых ресурсов, когда строительство ДОУ обходится около 200 млн.руб., в городе Ярославле за счет обустройства  игровых комнат, спортивных залов детских дошкольных учреждений, затраты на которое составили 35 млн.руб., открыто дополнительно в 2009 году 410 мест, в 2010 году планируется аналогично ввести дополнительно 450 мест, в 2011 году – 370 мест, таким образом, значительно сократится очередь на устройство детей в детские сады (~ на 30%) при незначительных затратах бюджета;

- сокращение расходов на обслуживание долга (за последние 3 месяца работа по снижению процентной ставки по заключенным договорам на привлечение кредитных ресурсов позволила сократить расходы на обслуживание долга в 2009 году на 2,5 млн.руб., по переходящим договорам на 2010 год – 11,8 млн.руб.)

- внедрение унифицированной социальной карты жителя ЯО, что позволит оптимизировать расходы бюджета города по возмещению убытков транспортных предприятий;

- сокращение расходов и численности муниципальных служащих;

- проведено два секвестра бюджета и планируется третий секвестр на общую сумму от первоначально утвержденного бюджета по доходам  - на 2,8 млрд. руб. или на 28%; по расходам на 2,1 млрд.руб. или на 19,3%;

- вынуждены реализовывать акции, находящиеся в муниципальной собственности.

Приняли порядок проведения мониторинга кредиторской задолженности и урегулирования просроченной кредиторской задолженности (реструктуризация задолженности).

Программа предусматривает 2 этапа реализации.
Первый этап  - декабрь 2008 г.  – 30 июня 2009 г. – в настоящее время завершен;
Второй этап  - 01 июля 2009 г. – 30 июня 2010 г.

За период реализации программы осуществлена разработка 38 нормативных правовых актов, реализация которых осуществляется в настоящее время. Документы, разработанные в рамках реализации программы реформирования, можно посмотреть на сайте департамента финансов мэрии города Ярославля, на котором создан раздел «Реформирование муниципальных финансов»,  адрес: http://depfin.city-yar.ru/

С 2010 года всем муниципальным учреждениям, оказывающим муниципальные услуги, устанавливаем муниципальные задания, в 2009 году – две «пилотные» отрасли «Культура» и «Физкультура».

Осуществляем реструктуризацию сети бюджетных учреждений и муниципальных предприятий (3 МАУ, МУП – преобразование в ОАО;

В рамках программы реформирования :

1. утвержден реестр муниципальных услуг (29 услуг),

2. разработана типовая форма муниципального задания,

3. Положение о стандартах качества муниципальных услуг и муниципальной услуге,

4. Разработана система учета потребности в оказываемых услугах,

5. Усовершенствован порядок формирования целевых программ. На 2010 год в рамках целевых программ будут осуществляться 25% расходов города. В городе Ярославле с 1998 года  разработана и успешно реализуется программа восстановления благоустройства дворовых территорий, направленная на повышение условий проживания и отдыха жителей города и утвержденная по конкретным адресам города.

С 2010 года внедряются ведомственные программы функционирования, которые будут утверждаться главными распорядителями бюджетных средств в пределах выделенных средств в течение одного месяца с начала очередного финансового года и должны содержать конкретные показатели работы отраслей.

6. Разработан порядок формирования проекта бюджета города,

7. Порядок проведения публичного обсуждения проекта бюджета,

8. Порядок раздельного планирования  бюджетных ассигнований,

9. Разработана методика подготовки обоснований бюджетных ассигнований,

10. Порядок ведения реестра расходных обязательств,

11. Формализован порядок планирования временных кассовых разрывов.