Всероссийский муниципальный форум


"Местное самоуправление: современные вызовы"
В рамках форума состоится награждение победителей "XI Всероссийского конкурса"
18-19
Сентября
2018 г.
Москва
Финансы№ 7 июль 2018 — 12 Июля 2018

Казначейское сопровождение концессионных соглашений на территории Самарской области

Российская Федерация

казначейское сопровождение, казначейское сопровождение контрактов

Версия для печати 380 Материалы по теме
Казначейское сопровождение концессионных соглашений на территории Самарской области

Вячеслав Геннадьевич КИРЕЕВ, руководитель УФК по Самарской области

В 2016 году Управление Федерального казначейства по Самарской области на основании письма государственной корпорации — Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства (Фонд) с положительной резолюцией заместителя Председателя Правительства РФ Д. Н. Козака приступило к казначейскому сопровождению двух концессионных соглашений, заключенных в целях модернизации систем коммунальной инфраструктуры при участии средств Фонда.

С 2016 года Управление Федерального казначейства по Самарской области (Управление) проводило казначейское сопровождение двух концессионных соглашений, заключенных между муниципальным районом Красноармейский (Концедент) и ООО «СамРЭК-Эксплутация» (Концессионер), а также между муниципальным районом Сергиевский (Концедент) и ООО «СамРЭК-Эксплутация» (Концессионер). При казначейском сопровождении концессионных соглашений Управление в соответствии с порядком санкционирования целевых средств осуществляло не только проверку платежных документов, но и дополнительно:

контроль исполнения условий договора подряда в части установленных им сроков выполнения работ;

контроль соответствия объемов выполненных работ, содержащихся в документах-основаниях, условиям договора подряда;

проверку фактов выполнения работ с использованием фото- и видеотехники.

Кроме того, Управление контролировало соблюдение Концессионером условий софинансирования (долевого участия), установленных концессионными соглашениями.

В рамках перевода концессионных соглашений на казначейское сопровождение Управление разработало в разрезе муниципальных образований дорожные карты, в которые были включены как организационные мероприятия, так и мероприятия по открытию и ведению лицевых счетов для учета операций неучастников бюджетного процесса (лицевой счет Концессионера).

Организационные мероприятия

В рамках проведения организационных мероприятий Управление совместно с Министерством энергетики и жилищно-коммунального хозяйства Самарской области, Концедентами и Концессионером провело следующие мероприятия:

1. Разработало и утвердило положение о проектном офисе. Основная задача проектного офиса — отработка процедур и механизмов казначейского сопровождения концессионных соглашений на выполнение работ по модернизации систем коммунальных инфраструктур, находящихся на территориях соответствующих муниципальных образований.

2. Утвердило состав проектного офиса.

3. Проконтролировало внесение изменений в концессионные соглашения в части дополнения их условиями, необходимыми для проведения казначейского сопровождения.

4. Разработало схемы поступления денежных средств на лицевые счета концессионера.

5. Разработало форму документа, позволяющую Управлению контролировать объемы софинансирования концессионных соглашений со стороны Концессионера.

6. Разработало и утвердило регламент взаимодействия отделов Управления с семью участниками казначейского сопровождения концессионных соглашений, в том числе порядок поэтапной проверки фактически выполненных работ на их соответствие условиям концессионного соглашения в связи со значительным объемом земляных работ. В данном регламенте были определены следующие участники:

Управление;

Концессионер — ООО «СамРЭК-Эксплутация»;

Концедент — муниципальный район Красноармейский и муниципальный район Сергиевский;

юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, не являющийся аффилированным лицом Концессионера (осуществляет независимый строительный контроль со стороны Концедента);

Управление капитального строительства Самарской области (осуществляет стройнадзор со стороны Концессионера);

Министерство энергетики и жилищно-коммунального хозяйства Самарской области;

подрядные организации — ООО «Промышленно-строительная компания “Регион-строй”», ООО «ТК Теплокомфорт».

Данный документ устанавливает не только порядок и сроки предоставления документов всеми участниками, в том числе документов по софинансированию, но и, самое главное, порядок взаимодействия всех участников при проведении проверки вплоть до органов, осуществляющих независимый строительный контроль со стороны Концедента и строительный надзор со стороны Концессионера.

7. Отработан вопрос с Министерством управления финансами Самарской области о представлении отдельных пакетов документов по перечислению субсидий в бюджеты муниципальных образований. Отработаны вопросы с финансовыми органами муниципальных образований о представлении отдельных пакетов документов для перечисления средств Фонда Концессионеру. Все это было необходимо в связи с тем, что высшим исполнительным органом государственной власти Самарской области и администрациями муниципальных образований был выбран вариант кассового обслуживания с открытием лицевых счетов бюджетов.

Открытие и ведение лицевых счетов

 В рамках выполнения мероприятий по открытию и ведению лицевых счетов для учета операций неучастника бюджетного процесса Управление провело следующую работу:

открыло два счета в учреждениях Центрального банка на балансовом счете № 40701 «Счета негосударственных организаций» с отличительным признаком «2» в 14-м разряде для двух бюджетов муниципальных образований;

открыло Концессионеру два лицевых счета для учета операций неучастника бюджетного процесса под каждое концессионное соглашение;

Поделиться