25 апреля 2024 года
Регистрация
№ 6 июнь 2021 — 09 июня 2021

Подготовительные мероприятия по переходу на систему казначейских платежей

Версия для печати 1210 Материалы по теме
Подготовительные мероприятия по переходу на систему казначейских платежей

Запуск и обеспечение бесперебойного функционирования системы казначейских платежей являются главной задачей, запланированной на 2019–2024 годы в соответствии со стратегической картой Федерального казначейства. Для всей казначейской системы это совершенно новый этап развития, который предполагает превращение ее в ближайшем будущем в современную транзакционную систему, работающую в круглосуточном режиме.

Альбина Альбертовна САМОРУКОВА, заместитель руководителя УФК по Кемеровской области — Кузбассу

Ключевые поправки к Бюджетному кодексу, необходимые для запуска системы казначейских платежей (СКП), были приняты еще в конце 2019 года. Поэтому в течение 2020 года Федеральному казначейству и его территориальным органам предстояло подготовить инфраструктуру, доработать нормативную базу, открыть единые казначейские счета. В соответствии с положениями новой редакции статьи 242.14 Бюджетного кодекса денежные средства бюджетов; денежные средства, поступающие во временное распоряжение получателей бюджетных средств; денежные средства бюджетных и автономных учреждений, а также юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, лицевые счета которым открыты в Федеральном казначействе (финансовом органе субъекта РФ, муниципального образования), с 1 января 2021 года учитываются на казначейских счетах. Для осуществления операций на казначейских счетах территориальным органам Федерального казначейства в подразделениях Банка России открываются банковские счета на балансовом счете № 40102 «Единый казначейский счет». Таким образом, вместо более чем 44 тысяч банковских счетов в подразделениях Банка России Федеральному казначейству открыто всего 86 счетов на балансовом счете № 40102.

Вместо более чем 44 тысяч банковских счетов в подразделениях Банка России Федеральному казначейству открыто всего 86 счетов на балансовом счете № 40102

Основным преимуществом такой концентрации финансовых ресурсов, обусловленной внедрением системы казначейских платежей, станет возможность проведения так называемого подметания. Остатки средств бюджетов субъекта РФ и муниципалитета можно будет привлечь на ЕКС, что обеспечит повышение эффективности использования бюджетных средств за счет их перераспределения.

Вся необходимая подготовительная работа по переходу на казначейское обслуживание и СКП была структурирована в двух дорожных картах, подготовленных Федеральным казначейством:

1) типовом плане мероприятий участника СКП;

2) типовом плане мероприятий территориального органа Федерального казначейства (типовой план ТОФК).

Типовой план мероприятий участника СКП

Типовой план участника СКП включает в себя 12 мероприятий, восемь из которых были проведены в 2020 году, а четыре запланированы на 2021 год (таблица 1).

Таблица 1. Типовой план мероприятий участника СКП

Мероприятия, запланированные на 2020 год

Ознакомление с размещаемыми на сайте Федерального казначейства в разделе «Система казначейских платежей» нормативными правовыми актами

Участие в совещаниях (рабочих встречах, видеоконференциях), проводимых ТОФК в рамках перехода на СКП

Доведение до контрагентов информации о реквизитах казначейских счетов и банковских счетов ТОФК, входящих в состав единого казначейского счета

Рассмотрение необходимости принятия, внесения изменений и (или) признания утратившими силу соответствующих нормативных правовых актов, внесение изменений в платежные реквизиты сторон государственных контрактов, договоров (соглашений), контрактов (договоров) в части указания реквизитов казначейского счета

Доработка информационных систем в соответствии с опубликованными на сайте Федерального казначейства Стандартами электронных сообщений, вступающими в силу с 1 января 2021 года

Прохождение электронного обучения на обучающем портале peo.roskazna.ru

Представление в ТОФК заявления на открытие казначейского счета и карточки образцов подписей к казначейским счетам согласно порядку открытия казначейских счетов

Проведение тестирования используемой информационной системы на тестовом стенде Федерального казначейства

Мероприятия, запланированные на 2021 год

Изменение порядка кассового обслуживания исполнения бюджета субъекта РФ (местного бюджета) с учетом изменений положений Бюджетного кодекса

Актуализация реквизитов на своих информационных ресурсах, в информационных системах, размещение информации на информационных стендах, а также актуализация информации в ГИС ГМП, информирование плательщиков о порядке заполнения распоряжений о переводе денежных средств

Внесение изменений в сведения о бюджетных обязательствах

Проведение мероприятий по закрытию счетов, открытых финансовым органам субъектов РФ (муниципальных образований) в подразделениях Центрального банка или кредитных организациях в рамках перехода на казначейское обслуживание и систему казначейских платежей, в соответствии с положениями совместного письма Министерства финансов РФ, Центрального банка РФ и Федерального казначейства

В 2020 году участникам СКП было необходимо:

  • изучить нормативные правовые акты, регламентирующие работу СКП, и пройти электронное обучение на обучающем портале Федерального казначейства;
  • провести тестирование и при необходимости доработать программное обеспечение для работы в рамках СКП;
  • проинформировать контрагентов и плательщиков об изменении банковских реквизитов с 1 января 2021 года и порядке заполнения распоряжений о переводе денежных средств;
  • актуализировать данные о банковских реквизитах на своих информационных ресурсах, а также актуализировать информацию в Государственной информационной системе о государственных и муниципальных платежах.

Типовой план ТОФК

Перечень мероприятий, запланированных в типовом плане ТОФК на 2020 год, включал в себя 22 мероприятия, основные из которых представлены в таблице 2.

Таблица 2. Основные направления работы в соответствии с типовым планом мероприятий ТОФК

Мероприятия, запланированные на 2020 год

Проведение организационных совещаний (видеоконференций) с участниками системы казначейских платежей

Инвентаризация банковских счетов

Подготовка таблицы соответствия ранее открытых ТОФК банковских счетов казначейским счетам и единому казначейскому счету

Доведение до участников системы казначейских платежей типового плана мероприятий участника системы казначейских платежей

Публикация на сайтах ТОФК таблицы соответствия счетов

Информирование участников об изменении реквизитов счетов, о необходимости актуализации реквизитов на своих информационных ресурсах, в информационных системах, в ГИС ГМП и проведение разъяснительной работы с плательщиками

Обеспечение представления участниками документов в ТОФК в целях открытия казначейских счетов, резервирование казначейских счетов

Информирование участников о предстоящих изменениях в информационном взаимодействии с Федеральным казначейством

Информирование участников об изменениях в порядке заполнения и представления распоряжений о совершении казначейских платежей

Интеграционное тестирование автоматизированных систем Банка России и информационных систем ТОФК (отдельные ТОФК)

Заключение комплексного договора банковского обслуживания (для единого казначейского счета) с датой вступления в силу 1 января 2021 года

Заключение дополнительного соглашения к договорам банковских счетов, открытых ранее ТОФК, о периодическом переводе остатков денежных средств на вновь открываемые банковские счета, входящие в состав единого казначейского счета

Актуализация реквизитов казначейских и банковских счетов, входящих в состав ЕКС, в информационных системах Федерального казначейства

Мероприятия, запланированные на 2021 год

Перевод остатков денежных средств с ранее открытых ТОФК банковских счетов на банковские счета, входящие в состав ЕКС

Контроль периодического перевода Банком России остатков денежных средств

Направление в подразделение Банка России заявлений на закрытие ранее открытых банковских счетов ТОФК в Банке России в валюте Российской Федерации

Исключение из справочников ранее открытых банковских счетов ТОФК в Банке России в валюте Российской Федерации в информационных системах Федерального казначейства


В соответствии с типовым планом ТОФК в мае 2020 года в Управлении Федерального казначейства по Кемеровской области — Кузбассу (далее — Управление) был проведен анализ:

  • корректности присвоения номера банковскому счету, открытому Управлению в Отделении по Кемеровской области Сибирского главного управления Центрального банка (Отделение Банка по Кемеровской области);
  • технологической таблицы соответствия ранее открытых банковских счетов казначейским счетам, направленной Федеральным казначейством.

После проведенного анализа на сайте Управления была опубликована таблица соответствия ранее открытых банковских счетов казначейским счетам.

Для работы в рамках СКП Управление открыло один «новый» банковский счет № 40102 и 293 казначейских счета. Одновременно с ними продолжали функционировать 288 банковских счетов, которые и в настоящее время еще не закрыты. Мероприятия по их закрытию запланированы на второй квартал 2021 года и будут проводиться в соответствии с доведенным Федеральным казначейством графиком.

Стоит отметить, что порядок работы со счетами № 40116 «Средства для выдачи и внесения наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям», открытыми для учета операций по обеспечению денежными средствами с использованием денежных чеков и банковских карт, не изменился.

Среди других направлений работы Управления в соответствии с типовым планом мероприятий ТОФК следует выделить:

  • организацию работы с финансовыми органами и органами управления государственными внебюджетными фондами по предоставлению в Управление документов для открытия казначейских счетов;
  • работу с Отделением Банка по Кемеровской области по заключению договора комплексного банковского обслуживания,
  • информирование клиентов о произошедших изменениях в нормативной правовой базе и порядке взаимодействия с Управлением;
  • оперативное размещение методических материалов и принятых нормативных правовых актов на сайте Управления, поддержание этого раздела сайта в актуальном состоянии.

Всего в 2020 году Управление провело десять совещаний с клиентами в формате видео-конференц-связи и направило порядка 15 информационных писем по вопросам, связанным с внедрением СКП, подготовлено 74 регламента о порядке и условиях обмена информацией между Управлением и Министерством финансов Кузбасса, финансовыми органами муниципальных образований и органами управления государственными внебюджетными фондами.

Изучение нормативной правовой базы

Немаловажная и объемная работа была проведена по изучению новых нормативных правовых актов. Правительство РФ, Министерство финансов РФ, Федеральное казначейство и Банк России в течение 2020 года приняли в общей сложности 37 документов, регламентирующих функционирование СКП. Это связано с тем, что существующий порядок кассового обслуживания начиная с 2021 года уступает место казначейскому обслуживанию. Следствием стала отмена приказов Федерального казначейства, определяющих порядок кассового обслуживания (приказы 6н, 8н, 11н, 15н, 12н и другие). На смену им пришло всего два новых приказа: 20н, 21н. Их принципиальное отличие от действовавших ранее — отсутствие в них утвержденных форм документов, направляемых клиентами в территориальный орган Федерального казначейства.

С точки зрения осуществления платежей положения новых приказов сформулированы таким образом, чтобы минимально изменить действующие процедуры. Одновременно с введением нового типа документа — распоряжения о совершении казначейских платежей — до 2023 года сохраняются все виды платежных документов, которые в настоящее время предоставляются в органы Федерального казначейства. Корректировки коснулись только таких реквизитов, как наименование плательщика, наименование банка плательщика, банковский идентификационный код, номера корреспондентского и расчетного счетов.

Работа по рассмотрению новых документов была организована в Управлении в три этапа. Первый этап стартовал в июле 2020 года и включал в себя еженедельное рассмотрение на рабочих группах принятых правовых актов. Второй этап длился с октября по декабрь 2020 года. Была организована работа всех сотрудников Управления, включая территориально удаленные отделы, с модулем обучения «Казначейское обслуживание и система казначейских платежей» в подсистеме «Электронное обучение» Системы управления эксплуатацией Федерального казначейства с последующим прохождением тестирования. Третий этап прошел в декабре 2020 года. Тогда в течение двух недель при участии руководителя Управления, заместителей руководителя и всех начальников отделов (включая территориально удаленные отделы) проводились практические уроки по работе в СКП.

Работа продолжается

Конечно, переходный период не обошелся без определенных трудностей. Значительная часть проблем, возникших в первые рабочие дни января, устранена. По некоторым найдены временные решения, а оставшиеся пока недоработки в скором времени будут исправлены службой технической поддержки Федерального казначейства в рамках работы по обращениям Управления.

Стоит отметить, что работа Управления по полномасштабному внедрению СКП продолжается и в текущем, 2021 году. Она включает в себя:

  • актуализацию информации на сайте Управления и консультирование клиентов по вопросам реквизитного состава документов;
  • проведение в первом полугодии 2021 года мероприятий по закрытию «старых» банковских счетов;
  • работу с финансовыми органами муниципальных образований в случае принятия ими решения о необходимости изменения порядка кассового обслуживания, которая должна быть завершена к началу 2022 года.
Поделиться
Продолжается редакционная
подписка на 2024 год
Подпишись выгодно