Президент Владимир Путин подписал одобренный Советом Федерации закон о применении американского закона FATCA российскими банками. Согласно документу, штрафы для российских банков за различные нарушения составят до 1 млн рублей, пишут в понедельник «Известия» со ссылкой на копию итоговой версии закона.
По закону, российские кредитные организации смогут передавать информацию налоговым органам США об американских налогоплательщиках только с согласия самих клиентов. При этом в случае отказа раскрыть информацию о себе банки могут отказаться работать с этими клиентами. До отправки данных в налоговое управление другой страны банки РФ должны будут уведомить об этом российский ЦБ и Росфинмониторинг. При этом ведомство сможет запретить передачу информации. В случае отправки данных о клиенте властям США в нарушение запрета Банка России будет применяться штраф к кредитной организации.
Закон не будет распространяться на граждан РФ и юридических лиц, более 90% уставного капитала которых прямо или косвенно контролируются РФ или российскими гражданами.
Документ размещен на портале правовой информации, он вступает в силу со дня его официального опубликования.
СПРАВКА
Закон FATCA обязывает иностранные банки предоставлять данные в госслужбы США об американских клиентах с 1 июля 2014 года, а о юрлицах — со второго квартала 2015 года. Неисполнение данных требований приведет к взысканию Налоговой службой США (IRS) 30% от сумм операций американского клиента при проведении российским банком операции через корсчет американского банка.
